Quality

המגזין שלנו

עמוד הבית > עברתם את גיל 60 ? אתם יכולים ל...

הרשמו למגזין

תודה על פנייתך, נחזור אליך בהקדם

הרשמו למגזין

תודה על פנייתך, נחזור אליך בהקדם
עברתם את גיל 60 ? אתם יכולים לחסוך אלפי שקלים בשנה במס רווח הון

עברתם את גיל 60 ? אתם יכולים לחסוך אלפי שקלים בשנה במס רווח הון

עברתם את גיל 60 ואתם משקיעים בשוק ההון, מס הכנסה מעניק לכם הטבות המאפשרות לכם לחסוך מידי שנה אלפי שקלים במס רווחי הון.

תיקון 190 – הפקדת כספים לחיסכון פנסיוני

תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, משנת 2012, מאפשר לכל אחד להפקיד כספים לחיסכון פנסיוני (בדרך כלל הפקדה לקופת גמל או פוליסת ביטוח מנהלים), את הכספים יהיה ניתן למשוך בעתיד במס רווחי הון של 15% נומינלי וזאת במקום מס של 25% ריאלי. בסביבת האינפלציה שקיימת היום מדובר בחיסכון אדיר מידי שנה.

מי יכל לנצל את ההטבה?

כל אחד יכל להפקיד כספים לתיקון 190 אבל את הכספים ניתן למשוך בשני תנאים מצטברים:

  1. עברת את גיל 60
  2. מקבל/ת קצבה העולה על 4,512 ₪ בחודש

במידה ואתם עומדים בשני התנאים ניתן למשוך את הכספים תוך תשלום מס של 15% על הרווחים הנומינליים.

יתרונות נוספים של תיקון 190

מלבד החיסכון במס רווחי הון, חיסכון במסגרת תיקון 190 מאפשר לכם לעדכן בכל שלב את מסלולי ההשקעה בחיסכון מבלי שהאירוע יחשב אירוע מס. כלומר באפשרותכם לעבור ממסלול מנייתי למסלול סולידי יותר ואת המס על הרווחים תשלמו רק במועד הפדיון. בנוסף, תיקון 190 יכל לשמש כמקור להגדלת קצבת הזקנה, כאשר הכספים שהופקדו במסגרת התיקון יקנו קצבת זקנה פטורה ממס.

שימו לב! יש לקרוא לפני שמבצעים את ההפקדה

  1. משיכה של הכספים על ידי מי שלא עומד בשני התנאים תחויב במס של 35% על כל הכסף.
  2. במועד ההפקדה, ולא משנה גובה הסכום, יצבע סכום של 34,848 ₪, ככספי קצבה מזכה. את הכספים האלה לא יהיה ניתן למשוך באותו האופן יחד עם יתרת הכספים.

סעיף 125 ד – נולדתם לפני שנת 1948? מגיע לכם פטור ממס רווחי הון

במידה ונולדתם לפני שנת 1948 באפשרותכם לנצל פטור נוסף מרווח הון. סעיף 125ד לפקודת מס הכנסה קובע כי :

  • אדם שהוא או בת זוגתו נולדו לפני 1.1.1948, זכאי להטבת מס ליחיד.
  • במידה ושני בני הזוג יחד נולדו לפני 1.1.1948, הם זכאים להטבת מס כזוג.

גובה הטבת הפטור ממס רווחי הון ליחיד עומד על כ- 13,320 ₪  ו- 16,320 ₪ לזוג.
בניגוד לתיקון 190 שמתייחס לחיסכון פנסיוני סעיף 125ד רלוונטי רק לתכניות חיסכון ופיקדונות בנקאיים, ולפוליסות החיסכון של חברות הביטוח (לדוגמא בסט אינווסט של הכשרה או מגוון של הראל).
בהשקעה במניות, אג"ח, קרנות נאמנות ותעודות סל או חיסכון באמצעות קופת גמל להשקעה לא ניתן לנצל את הטבת המס הכלולה בסעיף 125ד.

איך מנצלים את הטבת המס של סעיף 125ד?

השקעה בשוק ההון חייבת במס רווח הון של 25%, באפשרותכם לנצל את הפטור ממס שמקנה לך סעיף 125ד לצורך צמצום חבות המס.
נניח כי השקעתם כספים במסגרת פוליסת חיסכון של חברת הביטוח, בסוף השנה אתם מבצעים מכירה רעיונית של הפוליסה. את אישור המכירה מגישים למס הכנסה לצורך קבלת הפטור ממס. כעת באפשרותכם להחליט האם להפקיד חזרה את הסכום העודף או להשתמש בו לצרכים שוטפים.

בשורה התחתונה

הרפורמות בשוק ההון יוצרות לא פעם הזדמנויות. הכרת השינויים מאפשרת לך לחסוך אלפי שקלים מידי שנה. אך מנגד, במידה ולא מכירים את העדכונים על בוריין עלולים להפסיד סכומים נכבדים. אנו בקוואליטי סוכנות לביטוח מוכנים לחשוף אותך לניצול ההטבות בתיקון 190 וסעיף 125ד תוך בחינה האם אתה עומד בקריטריונים לניצול הטבות אלו.

עברתם את גיל 60 ? אתם יכולים לחסוך אלפי שקלים בשנה במס רווח הון

דברו איתנו!

תודה על פנייתך, נחזור אליך בהקדם

דברו איתנו!

תודה על פנייתך, נחזור אליך בהקדם